Бесплатная консультация юриста
Круглосуточно
Звоните сейчас!
+7 (499) 322-26-53

Ответственность банка за вклады

Энциклопедия судебной практики
Банковский вклад. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты
(Ст. 839 ГК)

1. При увеличении вклада на сумму невостребованных процентов взыскиваемые за просрочку возврата вклада проценты начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму невостребованных процентов

В случае увеличения банковского вклада на сумму невостребованных процентов взыскиваемые за просрочку возврата вклада проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму невостребованных процентов.

В случае увеличения вклада на сумму невостребованных процентов взыскиваемые за просрочку возврата вклада проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Кодекса, начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму невостребованных процентов.

2. Если требование вкладчика о досрочном истребовании вклада не исполнено, банк обязан продолжать начисление процентов в соответствии с условиями договора

Апелляционный суд признал вывод суда первой инстанции о том, что обязательство Банка по начислению процентов на сумму вклада прекратилось в связи с получением требования Предприятия о досрочном возврате вклада, несмотря на то что сумма вклада не была возвращена, основанным на неправильном применении норм материального права.

Апелляционный суд пришел к правильному выводу об отсутствии правовых оснований считать, что денежные средства Предприятия после получения Банком требования о досрочном возврате вклада находились в Банке, не исполнившем установленную законом и договором обязанность по возврату вклада, на иных условиях по сравнению с предусмотренными договором вклада.

3. Неисполнение требования о досрочном возврате вклада влечет ответственность банка за нарушение денежного обязательства, а не сохранение обязанности по начислению договорных процентов

Поскольку договоры банковского вклада согласно заявлениям вкладчика расторгнуты досрочно, то с этой даты начисление процентов, предусмотренных договорами банковского вклада, прекращается и они начисляются по ставкам вкладов "до востребования".

При этом то обстоятельство, что вклады вкладчику банком выданы не были, не изменяет вышеуказанных положений, за просрочку исполнения денежного обязательства действующим законодательством предусмотрены иные последствия, чем действие условий договора до фактического исполнения такого обязательства.

4. Законодательством определены два условия начисления процентов по договорам банковского вклада: начисление происходит на сумму вклада и при начислении процентов учитывается весь период со дня, следующего за днём поступления в банк вклада, по день её возврата

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днём её поступления в банк, до дня, предшествующего её возврату вкладчику либо её списанию со счёта вкладчика по иным основаниям (пункт 1 статьи 839 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты (пункт 2 статьи 839 ГК РФ).

Таким образом, законом определены два условия начисления процентов по договорам банковского вклада, а именно проценты начисляются на сумму банковского вклада (а не на сумму процентов по вкладу), при начислении процентов на вклад принимается во внимание весь период со дня, следующего за днём поступления в банк суммы вклада, по день её возврата вкладчику либо по день её списания со счёта вкладчика по иным основаниям.

Согласно статье 839 Гражданского кодекса РФ проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Таким образом, законом определены два общих условия начисления процентов по договорам банковского вклада: проценты начисляются на сумму банковского вклада (а не на сумму процентов по вкладу), при начислении процентов на вклад принимается во внимание весь период со дня, следующего за днем поступления в банк суммы вклада, по день ее возврата вкладчику либо по день ее списания со счета вкладчика по иным основаниям.

5. Правило п. 2 ст. 839 ГК РФ о капитализации процентов применимо только к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка производить частичную выплату процентов по требованию вкладчика

Судами не было учтено, что пункт 2 статьи 839 ГК РФ о капитализации процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка производить частичную выплату процентов по вкладу по требованию вкладчика. По договору целевого вклада на детей право вкладчика требовать выплаты процентов по вкладу возникло лишь при наступлении предусмотренных вкладом условий — по достижении вкладчиком шестнадцатилетнего возраста и десятилетнего срока хранения вклада.

Пункт 2 статьи 839 Гражданского кодекса РФ о капитализации процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка производить частичную выплату процентов по вкладу по требованию вкладчика.

По смыслу ст. 839 ГК РФ, правила о капитализации процентов применяются лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка производить частичную выплату процентов по вкладу по требованию вкладчика.

6. В случае неистребованности вклада проценты не увеличивают сумму вклада каждый день

Проценты начисляются за каждый день нахождения денежных средств во вкладе, но это не означает, что проценты подлежат выплате каждый день и в случае неистребованности увеличивают сумму вклада каждый день.

Учитывая, что от периодичности выплаты процентов зависит величина дохода, закон указывает, что такая выплата производится по истечении каждого квартала, однако договором этот период может быть изменен (ст. 839 ГК РФ).

7. Проценты по вкладу начисляются до даты расторжения договора банковского вклада

В силу статьи 839 ГК РФ проценты по вкладу начисляются до даты расторжения договора.

Читайте также:  Как подать на развод в казахстане

8. Проценты, начисленные на сумму вклада, являются доходом (прибылью) вкладчика, из которого может быть произведено удержание алиментов

В силу ч. 1 ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

В соответствии с ч. 1 ст. 838 ГК РФ Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты предусмотрен в ст. 839 ГК РФ.

Таким образом, по правовому смыслу действующего законодательства проценты, начисленные на сумму вклада, являются доходом (прибылью) вкладчика, на которые в силу п. п. "о." п. 2 Перечня видов заработной платы и иного дохода, из которых производится удержание алиментов на несовершеннолетних детей, может быть произведено удержание алиментов.

9. Договор банковского вклада может предусматривать иной отличающийся от установленного законом порядок начисления процентов

Пунктом заключенного между сторонами договора банковского вклада был определен порядок выплаты процентов, в соответствии с которым проценты подлежали выплате один раз — по окончании срока договора.

Данное условие закону не противоречит, поскольку в соответствии с п. 2 ст. 839 ГК РФ договором банковского вклада может быть изменен установленный законом порядок выплаты процентов.

10. Согласно п. 2 ст. 839 ГК РФ капитализируются только те проценты, которые вкладчику могут быть выплачены отдельно от суммы вклада

По смыслу п. 2 ст. 839 ГК РФ капитализации подлежат те начисленные по договору банковского вклада проценты, которые по требованию вкладчика могут быть выплачены вкладчику отдельно от суммы вклада.

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете приобрести документ за 54 рубля или получить полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня.

Купить документ Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

В "Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс РФ" собраны и систематизированы правовые позиции судов по вопросам применения статей Гражданского кодекса Российской Федерации.

Каждый материал содержит краткую характеристику позиции суда, наиболее значимые фрагменты судебных актов, а также гиперссылки для перехода к полным текстам.

Материал приводится по состоянию на сентябрь 2019 г.

См. информацию об обновлениях Энциклопедии судебной практики

При подготовке "Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс РФ" использованы авторские материалы, предоставленные творческим коллективом под руководством доктора юридических наук, профессора Ю. В. Романца, а также М. Крымкиной, О. Являнской (Части первая и вторая ГК РФ), Ю. Безверховой, А. Вавиловым, А. Горбуновым, А. Грешновым, Р. Давлетовым, Е. Ефимовой, М. Зацепиной, Н. Иночкиной, А. Исаковой, Н. Королевой, Е. Костиковой, Ю. Красновой, Д. Крымкиным, А. Куликовой, А. Кусмарцевой, А. Кустовой, О. Лаушкиной, И. Лопуховой, А. Мигелем, А. Назаровой, Т. Самсоновой, О. Слюсаревой, Я. Солостовской, Е. Псаревой, Е. Филипповой, Т. Эльгиной (Часть первая ГК РФ), Н. Даниловой, О. Коротиной, В. Куличенко, Е. Хохловой, А.Чернышевой (Часть вторая ГК РФ), Ю. Раченковой (Часть третья ГК РФ), Д. Доротенко (Часть четвертая ГК РФ), а также кандидатом юридических наук С. Хаванским, А. Ефременковым, С. Кошелевым, М. Михайлевской.

Злоупотребление N 1

Выявление задолженности по договору банковского вклада при невнесении денежных средств

По смыслу п.1 ст.834 ГК РФ договор банковского вклада является реальным, поскольку считается заключенным и создающим права и обязанности сторон только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада), которая зачисляется на счет (депозитный счет) вкладчика (клиента).

Невнесение вкладчиком денежных средств по договору банковского вклада свидетельствует о том, что договор не заключен.

Практические рекомендации:

1. Необходимо в договоре отразить, что договор является заключенным с момента внесения денежных средств.

2. Для подтверждения договорных отношений требуется наличие письменного соглашения сторон (удостоверение заключения договора сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом).

3. Невнесение вкладчиком денежных средств по договору банковского вклада свидетельствует о том, что договор не заключен.

Судебная практика:

Постановление Конституционного Суда РФ от 27.10.2015 N 28-П

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 17.12.2015 N Ф05-8712/2012 по делу N А40-79131/2011, Определением Верховного Суда РФ от 20.04.2016 N 305-ЭС14-356 отказано в передаче дела N А40-79131/11 в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ для пересмотра в порядке кассационного производства данного постановления

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18.09.2015 N Ф05-16297/2014 по делу N А40-172055/2013

Злоупотребление N 2

Несоблюдение письменной формы договора банковского счета или банковского вклада

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (статья 836 ГК РФ).

Практические рекомендации:

1. Необходимо соблюсти письменную форму договора банковского вклада. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. При несоблюдении формы договора возможно его оспорить в судебном порядке, например, присоединение на сайте к оферте, предлагаемой банком. В этой связи в предложении открытия банковского счета или банковского вклада банк должен отметить, что данное предложение не является офертой.

3. Сложившаяся банковская практика свидетельствует о заключении договоров банковского вклада путем присоединения вкладчиков к уже разработанным банком стандартным условиям договора, одинаково доступным по доведению до вкладчиков информации об условиях вклада для всех без исключения лиц, и не допускает выборочного оформления договоров банковского вклада.

Судебная практика:

Определение Верховного Суда РФ от 13.05.2015 N 305-ЭС14-5119 по делу N А40-172055/2013

Апелляционное определение Тамбовского областного суда от 04.03.2015 по делу N 33-591/2015

Злоупотребление N 3

Привлечение средств без наличия подобного права

Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией).

Практические рекомендации:

1. Клиенту банка необходимо проверить наличие в лицензии права на привлечение денежных средств.

2. В предмет договора банковского вклада включаются действия банка по открытию и ведению депозитного счета, на который принимается сумма вклада и начисляются проценты на вклад.

Судебная практика:

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 19.03.2015 N Ф05-3861/2014 по делу N А40-172055/2013, определением ВС РФ от 24.06.2015 N 305-ЭС14-5119 отказано в передаче дела N А40-172055/2013 в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ для пересмотра в порядке кассационного производства данного постановления.

Читайте также:  Купить аренду лесного участка

Злоупотребление N 4

Банк не выдает денежные средства по требованию вкладчика

В соответствии с п.2 ст.837 ГК РФ по договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Практические рекомендации:

1. В договоре необходимо четко установить порядок требования вкладчика о выдаче суммы вклада или ее части, уплате банком процентов в случае поступления требований о выдаче вклада.

2. Право требования, принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по договору уступки права.

3. Именно банк как профессиональный участник рынка подтверждает факт возврата денежных средств, данный факт может быть подтвержден, в частности, расходным кассовым ордером.

Судебная практика:

Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2017) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.02.2017)

Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 10.10.2016 N Ф01-3928/2016 по делу N А28-13359/2015

Злоупотребление N 5

Выдача средств неустановленному лицу

Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Практические рекомендации:

1. В договоре необходимо установить порядок выдачи средств третьим лицам, поскольку порядок выдачи средств устанавливается именно банковскими правилами и договором банковского счета.

2. К финансовым услугам, оказываемым физическим лицам, применяются положения законодательства "О защите прав потребителей". Под финансовой услугой следует понимать услугу, оказываемую физическому лицу в связи с предоставлением, привлечением и (или) размещением денежных средств и их эквивалентов, выступающих в качестве самостоятельных объектов гражданских прав (предоставление кредитов (займов), открытие и ведение текущих и иных банковских счетов, привлечение банковских вкладов (депозитов), обслуживание банковских карт, ломбардные операции и т.п.).

3. В соответствии с ч.1, 3 ст.14 Закона РФ "О защите прав потребителей" вред, причиненный имуществу потребителя вследствие недостатков услуги, подлежит возмещению исполнителем в полном объеме. В этой связи доказыванию подлежит размер вреда, а также факт нанесения вреда, например, если средства по вкладу были выданы неуполномоченному лицу по поддельной доверенности.

4. В случае выдачи вклада неуполномоченному третьему лицу владелец вклада вправе потребовать возмещения морального вреда. Согласно ст.15 ФЗ РФ "О защите прав потребителей" моральный вред, причиненный потребителю, вследствие нарушения изготовителем или организацией, выполняющей функции изготовителя, прав потребителя, подлежит компенсации причинителем вреда при наличии его вины. В соответствии со ст.1101 ГК РФ размер компенсации морального вреда определяется судом в зависимости от характера причиненных потерпевшему физических и нравственных страданий, а также степени вины причинителя вреда в случаях, когда вина является основанием возмещения вреда. При определении размера компенсации вреда должны учитываться требования разумности и справедливости. Характер физических и нравственных страданий оценивается судом с учетом фактических обстоятельств дела, при которых был причинен моральный вред, и индивидуальных особенностей потерпевшего.

5. Если будет доказана в суде вина банка, то на банк налагаются также штрафные санкции. Согласно разъяснениям, содержащимся в п.46 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 17 "О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей", при удовлетворении судом требований потребителя в связи с нарушением его прав, установленных Законом о защите прав потребителей, которые не были удовлетворены в добровольном порядке исполнителем, суд взыскивает с ответчика в пользу потребителя штраф независимо от того, заявлялось ли такое требование суду (п.6 ст.13 Закона).

Судебная практика:

Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 20.03.2014 N 33-3757/2014 по делу N 2-3453/2013

Злоупотребление N 6

Неначисление процентов по договору банковского вклада

Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада (пункт 1 статьи 838 ГК РФ).

Практические рекомендации:

1. Проценты по договору банковского вклада при досрочном расторжении договора могут быть снижены, однако порядок снижения процентов должен быть установлен в договоре.

2. В случае неначисления процентов возможно взыскать убытки.

В соответствии со статьей 393 ГК РФ должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства; такие убытки определяются в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 названного Кодекса.

В силу пункта 2 статьи 15 ГК РФ

Доступ к полной версии этого документа ограничен

Ознакомиться с документом вы можете, заказав бесплатную демонстрацию систем «Кодекс» и «Техэксперт» или купите этот документ прямо сейчас всего за 49 руб.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Банк принимает от вкладчика денежные средства и размещает их во вклад, который может периодически пополняться. Банк не вправе отказаться от получения таких сумм, если указаны реквизиты счета вкладчика и если это прямо не запрещено договором банковского вклада (например, ввиду незначительности суммы). Получив от вкладчика сумму вклада, банк должен открыть депозитный счет и зачислить на него эту сумму.

Банк обязан выплачивать вкладчику проценты за пользование его денежными средствами. Размер процентов определяется сторонами в договоре исходя из банковских тарифов, размер которых зависит от суммы и срока вклада. Даже при отсутствии такого условия, договор не становится безвозмездным, а процентная ставка определяется исходя из ставки рефинансирования, существующей в месте жительства (месте нахождения для юридических лиц) вкладчика. Проценты начисляются банком со следующего дня после поступления вклада в банк до дня его возврата вкладчику. Порядок выплаты процентов фиксируется в договоре, в противном случае проценты выплачиваются по требованию вкладчика по истечении каждого квартала, а невостребованные проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Одной из основных обязанностей банка является возврат суммы вклада и начисленных процентов вкладчику по истечении срока вклада, а в предусмотренных законом или договором случаях — и при досрочном возвращении вклада.

В качестве обеспечения возврата вкладов физических лиц банки обязаны осуществлять их обязательное страхование. В соответствии с Законом о страховании вкладов создана система обязательного страхования вкладов. В ней участвуют все банки, имеющие право привлекать во вклады денежные средства физических лиц. Каждый банк обязан уплачивать страховые взносы, за счет которых формируется фонд обязательного страхования вкладов.

Читайте также:  Обязанности жкх перед жильцами

Невозврат банком вклада дает вкладчику право получить возмещение из фонда обязательного страхования при наступлении страхового случая (отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций). Возмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов, но не более 190 тыс. руб.

Договор банковского вклада прекращается по основаниям, предусмотренным ГК, другими законами, иными правовыми актами или договором. Перечень общих оснований прекращения обязательств содержится в гл. 26 ГК, к ним, например, относится ликвидация банка или вкладчика — юридического лица, отзыв у банка лицензии, разрешающей ему привлечение денежных средств во вклады, истечение срока действия договора.

Договор может быть расторгнут по взаимному согласию сторон. Такое соглашение заключается в письменном виде.

Возможно расторжение договора в одностороннем порядке, когда это допускается законом или договором. В любое время договор может быть расторгнут по требованию вкладчика — физического лица либо при других обстоятельствах, согласованных сторонами в договоре.

При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом с учетом ставки рефинансирования, и возмещения причиненных убытков.

67. Договор банковского счета (понятие, характеристика, стороны, виды счетов, форма, содержание). Виды банковских счетов. Изменение и расторжение договора банковского счета.

Договор банковского счета — консенсуальный договор, и хотя у клиента нет обязанности в момент заключения договора внести или перечислить на счет денежные суммы, но у него возникают другие обязанности, например по оплате комиссии за ведение счета.

Он также является, как правило, возмездным, поскольку обычно клиент уплачивает банку комиссионные за проведение расчетных операций, а банк начисляет проценты на используемые им денежные средства, находящиеся на счете клиента. По договору права и обязанности возникают как у банка, например перечисление денежных средств лицу, указанному владельцем счета, так и у клиента, который должен представлять в банк платежные документы, соответствующие требованиям закона и банковским правилам, т.е. договор является двусторонне обязывающим.

Договор банковского счета — публичный договор. Банк, являясь обществом, специально образованным для проведения банковских операций, в том числе расчетных, не может отказать клиенту, за некоторыми исключениями, в заключении договора банковского счета. Условия договора являются одинаковыми для всех клиентов.

В договоре банковского счета стороны именуются банк и клиент. Банком является юридическое лицо, которое осуществляет банковские операции как исключительный вид деятельности. Вместе с тем проводить банковские операции может не только банк. Такие права имеют и небанковские кредитные организации, но круг их операций ограничен. Для осуществления банковских операций любая кредитная организация должна иметь лицензию Банка России.

Клиентом в договоре банковского счета могут быть физические и юридические лица. Гражданин, заключающий договор банковского счета, по общему правилу должен быть дееспособным. В некоторых случаях закон разрешает открывать счета лицам, не обладающим полной дееспособностью. К ним относятся несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, заключающие договор банковского счета с согласия родителей, усыновителя, попечителя, а в случаях, когда открытие счета связано с распоряжением вкладом, заработком и иными доходами, самостоятельно без их согласия, и граждане, ограниченные судом в дееспособности, заключающие договор с согласия попечителя.

Форма: Нормы ГК о договоре банковского счета не устанавливают специальных требований к форме договора, поэтому согласно общему правилу должна быть соблюдена простая письменная форма. Договор может заключаться как путем обмена документами, так и путем составления единого документа

Предмет договора банковского счета составляют действия по зачислению денежных средств на счет клиента и совершение по требованию последнего различного рода банковских операций: перечисление средств на другой счет, рассчетно-кассовое обслуживание и т.п.

Банк обязан совершать для клиента все операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

Классификацию банковских счетов можно провести: а) по объекту — рублевые и валютные счета; б) по субъекту — счета юридических лиц (некредитных организаций), которые, в свою очередь, подразделяются на расчетные, текущие, бюджетные; счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица; счета физических лиц; счета кредитных организаций; в) по цели открытия и объему проводимых операций — расчетные счета (для проведения расчетов по основной деятельности); специальные счета (счета для проведения отдельных операций).

Расчетный счет используется для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), осуществления расчетов с контрагентами и иных операций. Объем операций по текущему счету ограничен по сравнению с расчетным (содержанием аппарата управления, выдаются денежные средства на зарплату). Счета юридических лиц, которым выделяются средства за счет бюджета для целевого использования, называются бюджетными. Счета кредитных организаций применяется в случае, если счета клиента и контрагента находятся в разных кредитных организациях и банки не могут проводить операции по счетам клиентов, не взаимодействуя друг с другом.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. При отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства. По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором; при отсутствии операций по этому счету в течение года.

Последнее изменение этой страницы: 2016-07-14; Нарушение авторского права страницы

Ссылка на основную публикацию
Займ на карту
close slider

Adblock detector