Бесплатная консультация юриста
Круглосуточно
Звоните сейчас!
+7 (499) 322-26-53

Открыть залоговый счет в банке

Организация может открывать в банке различные счета, в том числе специальные. Одним из таких является залоговый.

Что собой представляет залоговый счет

Залоговый счет представляет собой счет, на котором размещены средства. Они являются предметом залога. Определение ЗС дано в статье 358.9 ГК РФ. Рассмотрим суть счета на примере.

Два участника заключают между собой сделку, предметом которой является недвижимость. Одна из сторон продает производственное помещение другой. Залоговый счет позволяет обеспечить финансовую безопасность. Сначала оформляется договор о продаже недвижимости. Затем участники отправляются в банк. Покупатель кладет средства на покупку недвижимости на залоговый счет. Средства блокируются. То есть продавец не может их снять. Он получает доступ к средствам только после того, как оформит все документы по недвижимости на покупателя. После того как все условия договора исполнены, средства со счета могут сниматься. По завершении процедуры снятия средств счет считается закрытым.

Рассмотрим базовые положения, касающиеся залогового счета:

  • Перед открытием ЗС не нужно обязательно оформлять договор по сделке.
  • Обязательства банка не подтверждаются ценными бумагами.

Залоговые счета отличаются целым рядом преимуществ:

  • Исключение риска мошенничества.
  • Упрощение кредитования дебитора.
  • Быстрое взыскание средств кредитором.

ВАЖНО! На средства по ЗС не распространяется принцип обязательного страхования.

Как открыть залоговый счет

Открытие залогового счета выполняется в стандартном порядке. Однако есть нюанс: нужно предоставить сведения об обоих участниках. Они являются важными сторонами сделки. Залогом считаются все средства, находящиеся на счете. Возможны и другие условия, удобные для обеих сторон. Однако их нужно фиксировать в отдельном порядке. Устанавливается определенный лимит. Он предполагает следующие положения:

  • Весь остаток на счете является залогом.
  • Есть определенный объем средств, которые считаются твердыми. То есть они не могут использоваться до тех пор, пока действует соглашение о залоге.

Форма договора залога не установлена законодательно. Она может разрабатываться самим банковским учреждением. Оформление соглашения предполагает присутствие трех сторон: банковского учреждения, обеих сторон договорных отношений (залогодатель, залогодержатель). В статье 358.10 ГК РФ указано, что в договоре о залоге должна обязательно содержаться эта информация:

  • Реквизиты счета.
  • Перечень обязательств сторон.
  • Временные рамки.
  • Размер залога.

Залоговый счет может участвовать в разных операциях. Однако обычно их участниками являются кредитор (имеющий право требования) и дебитор (имеющий обязательства). Эти статусы определяются относительно предмета обязательства.

Права участников

Кредитор имеет следующие полномочия:

  • Получение сведений о состоянии залогового счета, которые могут являться банковской тайной (основание – пункт 2 статьи 358.12 ГК РФ).
  • Наложение ограничений относительно распоряжения средствами. То есть кредитор может воспрепятствовать действиям дебитора по использованию залоговых средств (пункт 4 статьи 358.12 ГК РФ).
  • Указания банку относительно списания средств в пользу держателя залога (пункт 1 статьи 358.14 ГК РФ).

К СВЕДЕНИЮ! Залоговые счета в качестве банковской услуги появились относительно недавно. В частности, соответствующие поправки были внесены в ГК РФ в июле 2014 года.

Залоговый счет в рамках банкротства

Залоговый счет может быть задействован тогда, когда банкротство накладывает ограничения на зачет встречных требований. В нормативных актах есть запрет или ограничение на взаимозачет требований в рамках банкротства (статьи 81 и 142 ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года). В некоторых ситуациях также дается право на оспаривание зачета, проведенного до инициирования банкротства (статья 61.6 ФЗ «О несостоятельности»).

Поэтому в отношениях между банком и его клиентами рискованно использовать некоторые инструменты (к примеру, гарантийный депозит). Если клиент инициирует процедуру банкротства, банк не будет иметь возможности зачесть депозит в счет убытков, которые должен оплатить пользователь банковских услуг. В подобном положении удобно использовать именно залоговый счет.

Как это происходит? Сумма, являющаяся гарантийным депозитом, зачисляется на залоговый счет. Банк становится залогодержателем. Средства хранятся на счету даже в том случае, если клиент признается банкротом. При инициировании несостоятельности держатель залога получает не менее 70% от суммы залога. Если отсутствуют привилегированные кредиторы, залогодержателю достается 90-100% от объема залога (основание – статья 138 ФЗ «О банкротстве»).

Залоговый счет может использоваться и для финансирования процесса банкротства.

Рассмотрим пример. Лицо финансирует деятельность компании-банкрота. В этом случае оно рискует тем, что его средства будут помещены на счет конкурсного производства. В этом случае они могут быть использованы в целях, далеких от изначальных. К примеру, есть риск списания средств в пользу налоговой, риск растраты арбитражным управляющим.

Альтернативный вариант – внесение средств на залоговый счет. В этом случае лицо, которое вносит средства, становится залогодержателем. Оно получает права на контроль над расходными операциями по счету. У лица появляется реальный механизм возврата средств.

Можно ли взыскать с залогового счета долг по налогу?

Существует инструкция ЦБ №153 «Об открытии банковских счетов» от 30 мая 2014 года. Она указывает на то, что залоговый счет является специальным. То есть к нему применяются особые правила.

Читайте также:  Конституция рф где опубликована

К соглашению об открытии ЗС применяются положения главы 45 ГК РФ. Счет открывается вне зависимости от того, есть ли на дату открытия соглашения о залоге прав по договору банковского счета.

Залогодатель без разрешения на то залогодержателя не имеет права давать распоряжения, касающиеся использования средств. Если такие распоряжения появились, банковские учреждения не могут их удовлетворять.

То есть залогодатель не имеет права на самостоятельное распоряжение средствами, находящимися на ЗС. Они являются предметом залога. Залогодатель-налогоплательщик имеет лишь ограниченные права собственности на средства.

Правила списания средств, указанные в главе 45 ГК РФ, не применяются к деньгам, являющимся предметом залога. Следовательно, меры по взысканию налогов не могут быть обращены на средства, находящиеся на залоговом счете. Связано это с тем, что деньги не принадлежат залогодателю в полной мере.

Арест залогового счета

Возможен ли арест залогового счета? В ФЗ №229 «Об исполнительном производстве» от 2 октября 2007 года указаны следующие положения:

  • Взыскание может производиться только по обязательствам, которые обеспечивались залогом.
  • Взыскание возможно также в том случае, если есть требования кредиторов, которые должны быть удовлетворены преимущественно перед требованиями держателя налогов.

Последний вариант возможен только в том случае, если имущества дебитора не хватает для удовлетворения первоочередных требований. В обратном случае нужно расплачиваться этим имуществом. То есть арест залогового счета не выполняется в большинстве случаев.

В нашей повседневной жизни мы постоянно сталкиваемся с ситуацией, когда нам необходимо обеспечить исполнение обязательства. Например, покупая квартиру, мы хотим быть уверены в том, что покупатель по договору надлежащим образом исполнит свои обязательства по перечислению стоимости совершенной покупки. По мнению многих, самым надежным способом является банковская ячейка. Мы закладываем туда деньги, видим их. Ключи от ячейки у нас. А вот когда наступает момент изъятия заложенных в ячейку денег, то может случиться так, что их там не оказывается. В СМИ неоднократно описывались такие ситуации. Как сделать так, чтобы все были довольны, чтобы и «овцы целы, и волки сыты»?

З алог прав требования по договору банковского счета – прекрасный способ обеспечения обязательств.

Не многие знают, что более 4 лет тому назад в Гражданском Кодексе Российской Федерации появились нормы статьей 358.9 — 358.14, которые устанавливают правила нового вида залога — залога прав по договору банковского счета. При помощи механизма именно такого залога можно достаточно надежно обеспечить исполнение обязательств практически по любому гражданско – правовому договору. И это очень выгодно для кредитора, ибо денежное требование и деньги – это самое привлекательное из всех видов предмета залога.
Анализ вышеуказанных норм позволяет констатировать факт о том, что для оформления залогового правоотношения необходимо совершить два действия:
1) открыть залоговый счет в банке;
2) заключить договор залога прав по договору банковского (залогового) счета.

Основное и первое условие – наличие залогового счета.

Из положений действующего законодательства вытекает, что залоговый счет является специальным банковским счетом. В соответствии с пп. 2.8, 4.14 инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" он открывается в самостоятельном порядке. Обычный депозит или расчетный счет не могут быть преобразованы в залоговый счет. Без этого счета права залогодержателя не могут быть защищены даже при наличии договора залога прав требования. Именно из этого постулата исходит судебная практика, что отражено в п. 4 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016) (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016).
Важно знать, что в соответствии с п. 3 ст. 358.9 ГК РФ залоговый счет может быть открыт банком клиенту независимо от заключения на момент его открытия договора залога прав по договору банковского счета. А это значит, что открытие залогового счета – это первый шаг на пути реализации схемы обеспечения обязательств при помощи вышеуказанного вида залога прав.

Второе условие – заключение договор залога прав по договору банковского (залогового) счета.

Без заключения договора залога прав по договору банковского счета данная схема не работает. Именно этот договор является основанием возникновением залогового правоотношения. Предметом такого договора являются права по договору банковского счета, то есть права владельца банковского счета на распоряжение денежными средствами на указанном банковском счете, но не сами находящиеся на счете денежные средства (п. 4 "Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016).
При этом залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и представления ему копии договора залога. В случае если залогодержателем является банк, заключивший с клиентом (залогодателем) договор залогового счета, залог возникает с момента заключения договора залога прав по банковскому счету (ст. 358.11 ГК РФ).

Что нужно предусмотреть в договоре для того, чтобы «пристегнуть» банк к солидарной ответственности Залогодателя перед Залогодержателем?

Читайте также:  Когда можно вернуть 13 за учебу

Как мы все знаем, в основе любых отношений лежит договор. Правильно составленный договор — гарантия того, что у вас не возникнет вопросов с его исполнением, а в случае судебных споров вы будете надежно защищены и сможете качественно отстоять свои права в суде.
Между тем практике масса случаев, когда наличие договора не спасает ситуацию. Поэтому для того, чтобы Залогодержатель спал спокойно, необходимо соблюсти следующие правила:
Во – первых , в предмете договора залога прав по договору банковского счета необходимо указать на обязательство, которое обеспечивается, сослаться на конкретный договор (основной договор), заключенный между Залогодателем и Залогодержателем. При этом в основном договоре Залогодатель является должником, а Залогодержатель кредитором.
Во — вторых , предметом такого договора должны являться права залогодателя по конкретному договору залогового счёта. При этом не важно- есть ли на этом счете денежные средства на момент заключения договора залога прав по договору банковского (залогового) счета.
В — третьих, необходимо указать на то, что договор заключается с условием о залоге прав по Договору залогового счёта в отношении твёрдой суммы, находящейся на залоговом счёте и определить размер этой суммы. Это будет означать, что в залоге находится право требования конкретной суммы, но не сама сумма.
Если эти правила будут соблюдены, то у банка появится обязанность контролировать действия залогодателя по распоряжению денежными средствами, находящимися на залоговом счете, а именно:
— не исполнять распоряжения залогодателя без письменного согласия залогодержателя, если такое исполнение приведет к тому, что сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже определенной договором залога твердой денежной суммы;
— не исполнять распоряжения залогодателя, в результате исполнения которых сумма денежных средств на залоговом счете станет ниже суммы, эквивалентной размеру обеспеченного обязательства, указанному в договоре залога, если банк получит уведомления залогодержателя в письменной форме о неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного залогом обязательства.
Важно знать о том, что если банк не исполнит вышеуказанные обязанности, то он будет нести перед залогодержателем солидарную с залогодателем ответственность в пределах денежных сумм, списанных с залогового счета (п. 5 ст. 358.12 ГК РФ).

Правила удовлетворения требований залогодержателя.

В соответствии с п. 1 ст. 358.14 Гражданского кодекса Российской Федерации при обращении взыскания на заложенные права по договору банковского счета в соответствии со ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации в судебном или во внесудебном порядке требования залогодержателя удовлетворяются путем списания банком на основании распоряжения залогодержателя денежных средств с залогового счета залогодателя и выдачи их залогодержателю или зачисления их на счет, указанный залогодержателем (п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации). Правила о реализации заложенного имущества, установленные ст. ст. 350 — 350.2 Гражданского кодекса Российской Федерации, в этих случаях не применяются.

И последнее, о чем нужно знать.


Денежные средства, размещенные на банковских счетах, используемых в качестве залоговых счетов, не подлежат страхованию((п. 6 ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации").

Статьи по теме

Залоговый счет создают, чтобы сохранить на нем средства в обеспечение сделки. У такого счета особый статус, и если залогодатель обанкротится, залогодержатель сможет получить средства в преимущественном порядке, только доказав статус счета.

Что такое залоговый счет в банке

Законодательство не дает правового ответа на вопрос о том, что такое залоговый счет. Чтобы разобраться, нужно обратиться к общему определению (ст. 334 ГК РФ). Понятие залога можно найти в статье, которая посвящена обеспечению исполнения. Она предусматривает возможность кредитора (залогодержателя) получить денежные средства, если должник (залогодатель) не выполнил взятые на себя обязательства.

Удовлетворить требование кредитор вправе из стоимости заложенного имущества. Он обладает преимуществом перед другими кредиторами в отношении заложенного (определение ВС РФ от 10.05.2017 № 303-ЭС14-5449 по делу № А73-7519/2012). Соответственно, открытие залогового счета – это ситуация, при которой создается специальный счет в банке. На нем залогодатель должен размещать средства.

Договор залогового счета – это договор с банком, который обеспечивает реализацию указанных отношений.

Залоговый банковский счет – это способ безналичного расчета, посредством которого банк по договору с залогодателем реализует право залогодержателя получить обеспечение. То есть средства на указанном счете будут являться суммой, которая гарантирует исполнение или компенсирует финансовые потери залогодержателя.

Статьи о залоге в журнале «Арбитражная практика для юристов»

Предметом договора залога могут быть права по договору банковского счета (ст. 358.9 ГК РФ). В этом случае залогодателем может быть банк. Чтобы заключить такой договор, нужно открыть счет и согласовать существенные условия:

  • банковские реквизиты залогового счета,
  • существо (предмет), размер и срок исполнения обязательства, которое обеспечивает залог прав (ст. 358.10 ГК РФ).

Такой договор может заключить только клиент банка, поскольку необходим соответствующий счет. Допускается указывать, в отношении какой конкретной суммы действует залог. В этом случае владелец счета должен обеспечить постоянное нахождение на банковском счете остатка не меньше указанного.

Как открыть и закрыть залоговый счет

Порядок создания счета, который обеспечит исполнение обязательства, определил закон. Процедура похожа на открытие обычного счета – нужно заключить договор с банком. Обязательное требование – получение сведений о залогодержателе по залоговому счету. Порядок сбора банк определяет самостоятельно (абз. 3 п. 4.14 главы 4 инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И).

Читайте также:  Как составить подарочный набор

Статья 846 ГК РФ указывает, что условия соглашения определяет кредитное учреждение. Нюансы заключаются в том, что счет будет иметь конкретную цель. ВС высказал точку зрения о том, на каком балансовом счете находятся средства при наличии залогового счета в банке. Суд указал, что нельзя создать счет из другого расчетного. Ранее такого четкого правила не было, что создавало дополнительные трудности в спорах. Суд:

ВС указал, что «… залоговый счет является специальным банковским счетом, он открывается в самостоятельном порядке, а не образовывается путем изменения статуса расчетного счета».

Такая трактовка представляется логичной, поскольку открытие счета требует выражения конкретной воли сторон, которая получит закрепление в конкретном договоре. Его заключение не позволит изменять или иначе трактовать условия. Не получится указать на иную природу и вид соглашения, считать счет вкладом или давать иные характеристики. Кредитное учреждение в такой ситуации не получит преимуществ при банкротстве клиента, который открыл счет без указания на его залоговую природу.

Так, суд посчитал, что банк не вправе использовать специальные механизмы взыскания средств в рамках банкротства по требованиям, которые обеспечивает залог. Кредитное учреждение не открывало специальный залоговый счет (определение ВС РФ от 11.10.2018 № 305-ЭС18-8062(2) по делу № А40-13337/2017).

Если средства должника, которые находятся на расчетном счете, окажутся предметом залога, суду придется провести их идентификацию применительно к конкретным сделкам должника (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 16.08.2018 № 305-ЭС18-8062). Если спорная сумма находится на залоговом счете, залогодержатель вправе рассчитывать на погашение перед ним задолженности из указанных средств (определение ВС РФ от 19.09.2018 № 305-ЭС18-7477(5) по делу № А40-138396/2015).

По вопросам открытия и закрытия счетов подразделения Банка России вправе самостоятельно разработать порядок и указать на него во внутренних документах (п. 11.3 главы 11 Инструкции № 153-И). Когда речь идет об обычной хозяйственной деятельности субъекта, закрыть счет может его владелец по собственному заявлению. Если компания находится в процессе банкротства, закрывает счета лицо, которое назначил суд (п. 2 ст. 126 закона № 127-ФЗ).

Так, закон указывает, что конкурсный управляющий должен использовать один счет. Конкурсный управляющий закрывает остальные по мере их обнаружения (решение АС МО от 30.11.2015 по делу № А37-1793/2015).

Как кредиторы могут воспользоваться средствами с залогового счета в банке

Права залоговых кредиторов обеспечивает сумма на залоговом счете. При банкротстве залогодателя они вправе рассчитывать на удовлетворение своих требований из указанных средств (ст. 138 закона № 127-ФЗ). Суды считают это правомерным, если есть соответствующий счет. В противном случае преимуществ не будет (постановление АС Северо-Кавказского округа от 31.07.2018 № Ф08-5764/2018 по делу № А32-16129/2016).

Иные кредиторы должника не смогут обратить взыскания на средства, которые находятся на залоговом счете. Действия по оспариванию договора не будут надлежащим способом защиты права независимо от наличия исполнительных листов или других документов о взыскании.

Так, суд отказал в соответствующем иске. Кредитор обладал исполнительными листами. Он полагал, что вправе рассчитывать на удовлетворение за счет средств на счетах должника. Данные счета были залоговыми, на что указал суд. Кроме того, суд отметил, что кредитор реализовал свое право. Он защитит свои материально-правовые интересы о взыскании денежных средств с общества-должника путем обращения в деле о банкротстве последнего (постановление АС Московского округа от 23.05.2018 № Ф05-4399/2018 № А40-132989/2016).

Если залогодатель получил средства от своего должника, он выплачивает их залогодержателю (п. 2 ст. 358.6 ГК РФ). ВС указал также на право залогодержателя приобрести другое залоговое обеспечение. Это возможно, если оно тесно связано с произведенной безналичной расчетной операцией, поступило на залоговый счет (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 17.10.2016 № 305-ЭС16-7885 по делу № А40-57347/2015).

Как правило, споры о залоговом счете возникают в ходе банкротства залогодателя. Залогодержатель стремится реализовать свои права. Если на момент спора выяснится, что банк такой счет не открывал, добиться преимуществ не удастся (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 16.08.2018 № 305-ЭС18-8062 по делу № А40-13337/2017). Встречаются ситуации, когда заинтересованное лицо желает оспорить договор залогового счета. Так могут действовать кредиторы, которые не заинтересованы в преимущественном удовлетворении требований других лиц. Такой способ использовать нецелесообразно, если нет доказательств, что такая сделка подменяет другую (определение ВС РФ от 15.08.2018 № 305-ЭС18-13719 по делу № А40-132989/2016). Если суд установит, что конкурсный управляющий нарушил права кредиторов, у последних есть возможность взыскать убытки.

Например, суд установил, что управляющий нарушил порядка распределения оставшихся на специальном счете денежных средств. Убытки, который взыскал заявитель, составили более полумиллиона (определение ВС РФ от 19.12.2018 № 306-ЭС18-20948 по делу № А12-20811/2011).

Ссылка на основную публикацию
Займ на карту
close slider

Adblock detector